ICP-aangifte

1. Ga naar Onderhoud | Algemeen | Btw gegevens.

Maak – indien nog niet aanwezig - een nieuwe Btw-code aan voor leveringen binnen de EU (3b).

Maak, indien van toepassing, ook voor het leveren van diensten binnen de EU een aparte btw code aan.

 

2. Ga naar Onderhoud | Grootboek.

Maak indien nodig nieuwe omzetrekeningen aan voor Leveringen (goederen) binnen EU. Koppel de btw-code voor Omzet EU aan de nieuwe grootboekrekening.

Voor diensten en goederen mag  dezelfde grootboekrekening worden gebruikt. (**zie punt 7 voor hoe Minox voor de ICP aangifte bepaalt dat een boeking voor diensten is) 

3. Ga naar Onderhoud | Debiteuren.

Maak een nieuwe debiteur aan of pas de bestaande debiteur aan.

• Bij TAB Financieel:

  • Vink de rubriek BTW uit.

  • Vul de voorstel tegenrekening in die is aangemaakt in stap 2 (dit hoeft NIET als je met Minox factureert)

  • Vul het BTW-identificatienummer van de buitenlandse debiteur in

• Bij Tab Verkoop:

• Kies de juiste Omzetcategorie. (EU)

(De stappen 4, 5 en 6 zijn alleen noodzakelijk als je met Minox factureert.)

4. Ga naar Onderhoud | Facturering | Artikelgroepen.

Vul bij de bestaande artikelgroepen de omzetrekening voor Verkopen EU in.

5. Ga naar Onderhoud | Artikelen

Voor het factureren van diensten moet een extra artikelcode worden aangemaakt. Gebruik hierbij de BTW-code voor “BTW verlegd lev. Diensten EU” in. Extra artikelcodes voor levering van goederen naar de EU is niet nodig.

Alles staat nu correct ingesteld. Ga nu naar stap 6 als je met Minox factureert of naar stap 7 als je de factuur handmatig in het verkoopboek wilt boeken.

 

6. Ga naar Taken | Factureren.

Selecteer de EU debiteur. Alleen voor diensten moet(en) de speciaal daarvoor aangemaakte artikelcode(s) worden gebruikt. Voor goederen gebruik je de reeds bestaande artikelcodes die ook voor NL gebruikt worden. De factuur wordt bij het verwerken automatisch in het verkoopboek geboekt. Onderstaand een voorbeeld van een (deel van) de factuur en de verkoopjournaal met zowel goederen als diensten voor de EU:

7. Ga naar Taken | Boeken.

Bij het handmatig boeken van een verkoopfactuur met zowel goederen als diensten voor de EU, moet je de debiteurenregel splitsen in een goederendeel (zonder BTW-code) en een dienstendeel (**met BTW-code voor Diensten EU). Zie onderstaand voorbeeld met totaal factuurbedrag van 2.500,- euro:

8. Ga naar Rapportage | Grootboek | BTW aangifte.

Als je zelf je aangiftes verzorgt, zorg er dan voor dat in Onderhoud | Algemeen | Basisgegevens Administratie in het tabblad BTW de verzendwijze op "belastingplichtige" staat en de gegevens van de belastingplichtige daaronder zijn ingevuld. Als je accountant de aangifte verzorgt, moeten hier de gegevens van de accountant ook zijn ingevuld en neemt de accountant het gedeelte "uitvoering" voor zijn rekening.

Selecteer overzicht ICP-listing.

Selecteer de juiste periode(s) en klik op het groene vinkje om de ICP-aangifte overzicht in te zien. 

Kies hier het juiste tijdvak en klik weer op het groene vinkje om de ICP-aangifte te versturen.

Uitvoering

Nadat het ICP aangifte-rapport is gegenereerd, kies je hier op welke wijze je de aangifte naar de belastingdienst wilt doorzetten;

Als je zelf de aangifte verzorgt, moet je ook zelf een CreAim account hebben en je CreAim certificaat en wachtwoord bij je gebruikersgegevens hebben opgevoerd om de laatste optie te gebruiken.

Als je de aangifte downloadt, wordt deze opgeslagen als een bestand met de extensie .xml , op de locatie op je computer die in je browser is vastgelegd voor downloads. Meestal is dat de folder "Downloads".